开始前锁定一张发票的范围
下载对应 PDF 与 invoice detail，记录发票编号、开票主体、币种、账期和费用类型。官方发票说明提供这两种文件，平台佣金通常月度开票，约在次月 15 日可用；希腊不在该操作页适用列表中，需要另核入口。
四个层次逐一核对
先对文件之间的一致性，再追订单。PDF 总额已对平，不代表每个订单都正确；逐笔差额可能正负抵消。
实际操作时把匹配结果分为已匹配、范围不一致、跨期有证据和未匹配四组。已匹配行保留关联键；跨期行写出原期间与发生期间；未匹配行保留待查金额。这样即使汇总差额为零，也能看见正负抵消的异常。
如PDF与Excel同范围合计一致，但结算仍不同，先检查结算筛选日期类型以及退款冲回，不重新改Excel原值。若PDF与Excel自身不一致，则回到发票编号、费用范围和税前/含税字段，尚未到判断订单佣金是否正确的阶段。
- 确认 PDF 与 Excel 来自同一发票、主体和币种。
- 按费用类型汇总明细，分别核对税前、税额及含税总额。
- 用订单或交易标识关联结算费用，保留下单与结算日期。
- 把退款冲回及更正项追到其实际期间，标注未匹配差额。
假设 €100 与 €95 差了哪一笔
假设某发票明细合计 €100，当前筛选结算费用为 €95。核查发现 €5 的相关费用位于相邻结算期间，则可建立期间桥接：95+5=100；只有找到具体记录，才能将差额归为跨期。若没有证据，就仍是 €5 待核，而不是自动认作舍入。
| 发现 | 需要证据 | 处理 |
|---|---|---|
| 期间差 €5 | 具体交易与结算日期 | 桥接到相邻期间 |
| 费用范围不同 | PDF与明细费用名称 | 按同范围重汇总 |
| 退款冲回 | 原订单及冲回记录 | 分别保留原扣费和退款 |
| 仍不匹配 | 原始文件与标识 | 保留待核差额 |
凭证对平后，利润表还缺哪一步
把确认的费用映射到经营模型，并检查费用是否已经在别处入账，避免发票和结算各扣一次。销售 VAT、平台服务税以及进项抵扣仍需各自凭证。
长期出现相同类别差异时，可以固定字段映射与检查清单；但税务处理与账户资格改变后要重新审视，不能让自动映射替代原始凭证判断。